» 首 页 » 政策法规 » 部门规定 » 正文
财务报销原始凭证标准清单参考案例

[ 作者: 佚名    出自:    发表时间: 2020-09-07   点击: 209 ]

财务报销原始凭证标准清单参考案例

一、购买办公用品、耗材、配件等

1.审批单(1000元以上要有签呈)

2.发票(要附有明细,或附和发票一致的机打清单)

3.验收单据

二、报销差旅费

1.出差审批单

2.交通费发票(应和出差审批单一致)

3.住宿发票(附酒店机打住宿清单)

4.如果参加会议和培训,需附会议/培训文件

5.其他特殊情况应附的原始凭证

三、报销会议费、培训费

1.审批单(签呈)

2.会议/培训议题等文件

3.会议预/决算表

4.会议通知

5.参会人员名单

6.会议签到簿

7.师资费用:讲课费签收单或合同、异地授课的城市间交通费、住宿费、伙食费按照差旅费管理办法提供相关凭据。

8.培训机构出具的收款票据、原始明细单据、电子结算单等。

四、购买固定资产、无形资产等

1.固定资产购置审批单(单独购买固定资产时用)

2.审批单(非单独购买固定资产时用签呈,但是需要附)

3.合同

4. 中标通知书(如果需要招投标)

5.发票

6.固定资产验收单

7.购置进口设备:须附国外发票、商务合同、代理手续费发票、银行水单及银行手续费票据(如银行水单为复印件,则要加盖银行印章)。

五、购买实验实训耗材

1.审批单

2.发票(要附有明细,或附和发票一致的机打清单)

3.验收单

4.如果属于政府采购目录,则需要按照政府采购要求执行。

5.合同

6.中标通知书(如果需要招投标)

六、报销公务接待费

1.对方单位公函

2.公务接待申请表

3.报销单据上写清楚公务接待活动的详细情况,包括公务活动内容、招待人数、地点等

4.交通费发票、餐费发票、住宿发票等

七、报销公务用车维护费

1.公务用车维修申请单、发票、维修清单

2.汽油费:加油审批单、发票,注明加油卡编号、加油日期。

3.其他支出:签呈、发票、支出明细等

八、报销出国费用

1.出国任务批件

2.护照复印件

3.培训费票据

4.国际旅费票据

5.住宿费票据

6.城市间交通费票据

九、发放校外人员劳务费

1.签呈(相关业务已有审批单的,不需要再单独提供签呈)

2.校外人员劳务费发放表(必须有制表人签字、部门负责人签字)

3.相关支持性附件,例如课程表、培训/会议文件、考试组织相关文件。

4.身份证复印件、职称证书复印件

十、各种活动发放奖品业务

1.审批表

2.活动方案

3.获奖名单及奖品领取明细表(组织部门须盖章确认)

4.奖品购置发票及明细

十一、报销基础设施维修工程款

1.审批单,包括立项报告,附工程量清单、项目预算书等

2.合同

3.中标通知书(如果需要招投标)

4.工程量验收清单

5.决算报告

6.审计报告

7.发票

十二、报销基本建设项目工程款

1.审批单,包括立项报告,附工程量清单、项目预算书等

2.合同

3.中标通知书(如果需要招投标)

4.工程量验收清单

5.决算报告

6.工程审计单(审计报告)

7.发票

8.竣工验收报告、工程结算书、工程竣工图、工程洽商、设计变更单、材料设备价格确认单及与结算相关的其它资料。验看原件后归档保存。

十三、看望病人

1.发票

2.注明探视人员、病人姓名、探视时间、住院医院等信息。

十四、支付质保金

1.签呈,注明上次报销凭证编号

2.上次报销报账单复印件

备注:

1.验收单和经办人不能是同一人

2.报销单据上附件张数应为报销单后所附全部单据的自然张数,包括原始凭证粘贴单。

3.原始凭证粘贴单上的单据张数只填写发票张数即可。

4.审批单(包括签呈、出差审批单等)的签字权限和报销审批权限一致。

个人观点,仅供参考

文章录入: admin | 责任编辑: admin